会计冲销凭证如何录入_冲账凭证怎么做-

会计资讯 2024年05月06日 17:34 9 财税会计达人

大家好！今天让小编来大家介绍下关于会计冲销凭证如何录入_冲账凭证怎么做?的问题，以下是小编对此问题的归纳整理，让我们一起来看看吧。

文章目录列表:

会计冲销凭证如何录入_冲账凭证怎么做-

1.金蝶k3中怎么红字冲销凭证？
2.冲账凭证怎么做?
3.怎样填制红字冲销凭证？只是金额是红字对吗？

金蝶k3中怎么红字冲销凭证？

金蝶k3中要做红字冲销凭证的话，首先自己需要找出原来做出的安装凭证的凭证号，嗯建议是最好把那张凭证找出来之后先打印出来，然后自己在上面可以做上一些记号，是什么科目错了可以用铅笔先写一下，同时如果有一些附件依据的话，最好把附件也附在后面。

接着就可以登录到金蝶K3中，在里边录入凭证中选择输入凭证，然后在平静的摘要里就写通宵几月几号凭证，然后接着就可以按照原来的凭证的样子啊，全部用负数表示就可以了，最后再做看一下试算平衡，然后按保存就可以了。

操作环境：小米11 MIUI12.6.5.0 金蝶k39.6.2

凭证又称会计凭证，指的是能够用来证明经济业务事项发生、明确经济责任并据以登记账簿、具有法律效力的书面证明。凭证可分为原始凭证和记账凭证。

常用的凭证有发票、支票、合同和工时记录等。预先编号制度下，所有作废的凭证都必须妥善保存。凭证程序应能保证经营人员在执行交易时及时编制有关凭证。编妥的凭证应及早送交会计部门，以便记录交易。还应把已登账的凭证依序归档

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一、会计凭证意义和种类

（一）会计凭证的意义

会计凭证是记录经济业务事项发生或完成情况的书面证明，也是登记账簿的依据。

（二）会计凭证的种类

会计凭证按照编制的程序和用途不同，分为原始凭证和记账凭证。

二、原始凭证

（一）原始凭证的基本内容

（1）名称；

（2）日期；

（3）接受单位的名称；

（4）经济业务的内容；

（5）填制单位签章；

（6）有关人员签章；

（7）凭证附件。

（二）原始凭证的填制要求

（1）记录要真实；

（2）内容要完整；

（3）手续要完备；

（4）书写要清楚、规范；

（5）编号要连续；

（6）不得随意涂改、刮擦、挖补；

（7）填制要及时。

（三）原始凭证的审核

（1）真实性；

（2）合法性；

（3）合理性；

（4）完整性；

（5）正确性；

（6）及时性。

冲账凭证怎么做?

问题一：如何冲销凭证先做一份与上个月凭证科目相反的凭证（即红字冲销），然后再做一笔正确的凭证。

问题二：如何冲销上一年的凭证？按原来的凭证,用红字原数冲回,摘要里要写明:调整或冲回某年某月某号凭证.便于以后查帐对照.

问题三：T6怎样冲销凭证进入‘填制凭证’，点击上方菜单栏中的‘制单’--‘冲销’，选择需要冲销凭证所在的月份和具体凭证号

问题四：冲销凭证应该怎么操作？是的，你把错的分录一模一样的抄过来，只不过金额用红笔写，然后写正确的分录

问题五：冲销凭证的做法如果金额不大，可以直接在本年调整，

借：管理费用负数冲销金额

贷：其他应付款负数冲销金额

如果涉及金额较大，需要调整以前年度损益，简便的处理就是，

借：未分配利润负数冲销金额

贷：其他应付哗负数冲销金额

问题六：SAP中如何冲销凭证冲销一般的凭证直接冲销即可，冲销后的凭证会作为一张单独的凭证而存在。

问题七：红字冲销凭证怎么结转？ 1、正确的做法是

A、先红字冲销你已经结转成本的10000(你分录并没有看到有冲销的记录）

借：主营业务成本 -10000

贷：材料费 - 10000

B、做一正确的会计分录

借：主营业务成本 12000龚贷：材料费 12000

问题八：在记账凭证中冲销是什么意思就是把原来已做并且有错误的分录，用新的分录冲减掉。有珐字冲销法、反方向借贷冲销法、差额冲销法等几种冲销方法

问题九：跨月份已记账凭证会计科目记错如何进行冲销跨月份已记账凭证会计科目记错如何进行冲销？

在下月做一张上月同样的分录，但金额为负数。

然后再做一张正确的分录。

问题十：记账凭证中会计科目记错应怎样红字冲销? 记账凭证的会计科目有错的话、用红笔写一与记账凭证一样的内容，在写一张正确的记账凭证。

如果是金额有错的、还没登记入账，用实际金额做对象、调减用红笔、调增用蓝笔

怎样填制红字冲销凭证？只是金额是红字对吗？

问题一：冲账怎么做会计凭证冲帐可以用红字冲帐法，也可以用相反憨帐法（将原凭证的科目相反）。

冲账[strike a balance],“冲账”是把以前错误的记录，用红字，相同的做一次，红字表示减少，正负抵消了，这样就“冲账”了。

会计凭证是指记录经济业务发生或完成情况的书面证明，包括原始凭证和记账凭证，是登记账簿的依据。会计凭证是记录经济信息的载体。

问题二：冲账凭证怎么做借运费科目 31969.8

贷应付账款 20000

贷货款科目 5719.55

贷罚款科目 1400

贷现金 4840.25？

数字计算确认一下。

另外的两笔业务，按收回货款？收回罚款？处理。供参考。

问题三：会计红字冲账凭证怎么做你的意思是这笔分录不应该借库存商品的意思吗？不好单独冲借方或者贷方的。

1、填一张凭证，用红字

借：库存商品贷：银行存款

2、再填正确的凭证。

3、登帐

问题四：冲账，会计分录怎么做？汗

你这5晚没法冲回，除非A或B把钱还给你，或者你跟A或B有其他往来，互抵

A公司怎么入账是定们问题，跟你没关系

问题五：发票冲账怎么做分录？ 1。你们公司帐户打到对方个人帐户，这笔钱你们打算怎么挂帐？永远挂在“其他应收款”？即使是走现金，那也得经过你们老板同意，挂在你们老板的个人帐上，你们老板会同意？

2。应收帐款的金额都是和单位一一对应的，是哪个单位的坏帐就是挂在哪个单位的应收收款下的，另一个单位用公帐把货款打给你们单位，你们又要怎么入帐？收到的这笔钱只能挂在打货款给你们的这家单位应收或应付款下，怎么用来抵其他单位的应收应付？完全不可能的。税务要求：票、帐、货，三个要素要一致。不然税务一查一个准。

3。即然对方是你们的供货商，如果对方用公帐给你们付款，意思味着你们有货款多付给对方，或者对方从你们这里买了东西，但是实际上不是这样，税务查帐一般查三年，查到了你们要怎么解释？

你们业务员这主义完全是损了公司利益的，到候查到按代开发票处理，不但要补税，还要三倍罚款，还要交滞纳金。而且出事了，你们那业务员绝对不会承认的。

财务不要被业务牵着鼻子走，业务部的脑子太灵光，胆子也很大，什么能做什么不能做他们是不会管的。财务就要管好自己的帐，不然要分财务做什么呢？

问题六：会计凭证怎么做？ 10分 1）货物卖出后，开出增值税发票，收到货款：

首先，实现销售：借：应收账款-甲公司

贷：主营业务收入-A产品

应交税费-应交增值税（销项税额）

第二步，结转成本：借：主营业务成本-A产品

贷：库存商品-A产品此处金额是不含税的

第三步，收到货款：借：银行存款-某银行-某账号

贷：应收账款-甲公司

一定记得要在应收账款的科目中过渡一遍，否则日后你查账的时候，会和你存档的发票不相符，管理混乱。

没收到收到货款的时候，就不用记第三步的分录，什么时候收到货款，什么时候记上第三步分录就可以了。

2）货物卖出后，发票没开，增值税发票也没开，可以按照上述的第一步和第二步先做出销售，减少库存。等到实际开发票的时候，就核对一下你记账和发票是否有金额和税额的差异，如果没有差异，就不必调整。如果有差异，那么就把第一步和第二步的分录重新做一张一模一样但是金额是负数的凭证，将原来的账冲销，在按照正确的金额重新记账就可以了。如果产生差异是在当期你还没有登账的时候，那么就重新写一张正确的凭证代替原来尚未登帐的凭证就可以了。不必再冲账。而且，建议冲账的时候不要单纯的冲差额，增值税发票在你尚未开票，预估进账的时候，往往差异只是在角分之间，如果你类似业务很多，你单纯调整差额，到年末的查账的时候就会发现，你根本分不清哪一笔调整的是什么原因了。不利于简化你的工作流程。而且发票也是迟早都是要开的。

3）购进原材料，付出货款，没有收到发票：这种情况如果当月付款，当月月底结账之前你收到了发票，那么就可以正常做：借：原材料

应交税费-应交增值税（进项税额）

贷：应付账款

同时：借：应付账款贷：银行存款

如果月底结账还是没有收到发票，就要暂估入库，分录还是一样，只是金额和税额是你自己估计的数字。等到真正拿到发票的时候红字冲销，将正确的金额重新编制分录就可以了

4）购进原材料，未付出货款，但收到发票：

借：原材料

应交税费-应交增值税（进项税额）

贷：应付账款

等到付款的时候再做“借：应付账款贷：银行存款 ” 就可以了

5）购进原材料，未付出货款，也没有收到发票，分录和4做的一样，只是金额是估计的。

上述分录成立的前提是“购进原材料”的时候，材料已经入库，价格可以准确估计。否则上述内容是无法成立的。...>>

问题七：会计红字冲账凭证怎么做 10分你的意思是这笔分录不应该借库存商品的意思吗？不好单独冲借方或者贷方的。 1、填一张凭证，用红字借：库存商品贷：银行存款 2、再填正确的凭证。 3、登帐

问题八：记账凭证上现金多写了怎么冲账没明白你表达的意思。记账凭证错误可以重新编制一张。不要冲账。

问题九：关于发票回来怎么冲账你应该先将以前做的凭证冲红：

借：管理费用-小车费 -12000定贷：应付帐款 -12000

然后根据发票上的真实内容：

借：管理费用（无税金额）

应交税费-应交增值税-进项税（发票上的税额）

贷：应付帐款（发票上的含税总金额）

问题十：冲账是什么意思单位办事人员到财务借款，会计上借其他应收款贷现金，俗称为挂账；借款人持领导签字的单据来财务报销，还款称之为冲账或者是销账，会计上为收回借款，余额与借款的差额多退少补。

金额是红字。

红字更正法，记账后发现记账凭证中应借、应贷会计科目有错误所引起记账错误。更正的方法是: 用红字填写一张与原记账凭证完全相同的记账凭证。

在摘要栏内写明“注销某月某日某号凭证”，并据以用红字登记入账，以示注销原记账凭证，然后用蓝字填写张正确的记账凭证，并据以用蓝字登记入账。

扩展资料：

适用范围

一般情况下适用两种情况

一，记账以后，发现账簿记录的错误是因为记账凭证中的会计科目或记账方向有错误而引起的，应用红字记账法进行更正。

二，记账以后，发现记账凭证和账簿记录金额大于应计的正确金额，而会计科目没有错误，应用红字更正法进行更正。

例：生产车间生产产品领用材料一批，投入生产，计25000元，误将"生产成本"科目写为"制造费用"科目，并已登记入账。

1、原错误的会计分录如下：

借：制造费用25000

贷：原材料25000

2、发现错误时，先用红字金额填制一张记账凭证，并登记入账

借：制造费用25000

贷：原材料25000

3、再用蓝字填制一张正确的记账凭证，并登记入账。

借：生产成本25000

贷：原材料25000

有时，根据记账凭证分别记入有关科目并无错误，但所填的金额大于应填的金额时，也可按照正确数字与错误数字的差额用红字金额填制一张记账凭证，据以登记入账，以冲销多记部分，并在账簿摘要栏注明“注销×年×月×号凭证多记金额”。

例：车间一般耗用材料1000元，误记成10000元。

1、错误分录如下：

借：制造费用10000

贷：原材料10000

2、发现错误后，将多记金额填制一张红字金额的记账凭证，并登记入账。

借：制造费用9000

贷：原材料　9000

百度百科-红字更正法

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